Checklist de cierre contable mensual en SAP Business One

Marca cada paso a medida que lo completas. Puedes imprimirlo o guardarlo como PDF para usarlo todos los meses.

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1. Antes de empezar

• Define la fecha de corte y avísala a ventas, compras, bodega y tesorería.
• Revisa que los tipos de cambio de todos los días del mes estén cargados en SAP Business One (Gestión › Tipos de cambio e índices).
• Confirma que no queden documentos en borrador o preliminares que pertenezcan al mes.

2. Ventas y clientes

• Factura las entregas del mes que aún no tienen factura (informe de documentos abiertos).
• Cuadra las ventas de SAP Business One con el Registro de Compras y Ventas (RCV) del SII.
• Revisa los DTE rechazados o con reparos y emite las notas de crédito que falten.
• Aplica los pagos recibidos a sus facturas y deja la cuenta de clientes reconciliada.

3. Compras y proveedores

• Cuadra las facturas de proveedores registradas con el RCV del SII y revisa las que falten.
• Acepta o reclama las facturas recibidas dentro del plazo legal.
• Provisiona las entradas de mercancía que llegaron en el mes y aún no tienen factura.
• Aplica los pagos efectuados y reconcilia la cuenta de proveedores.

4. Bancos

• Carga la cartola de cada cuenta y haz la conciliación bancaria del mes.
• Identifica los depósitos sin aplicar y los cargos sin documento (comisiones, intereses).
• Revisa que los cheques girados y no cobrados estén bien registrados.

5. Inventario

• Corrige los artículos con stock negativo antes de cerrar.
• Registra los ajustes de los conteos del mes (conteo cíclico o inventario).
• Revisa que el valor del inventario en el balance cuadre con el informe de auditoría de stock.

6. Remuneraciones, gastos y activos

• Contabiliza la centralización de remuneraciones del mes (Buk, Talana u otro sistema).
• Registra las provisiones de vacaciones y otros beneficios, si las llevas mensuales.
• Contabiliza las rendiciones de gastos y los fondos por rendir del mes.
• Ejecuta la depreciación del mes de los activos fijos.

7. Ajustes e impuestos

• Calcula las diferencias de cambio de los saldos en moneda extranjera.
• Registra los gastos devengados y los ingresos anticipados del mes.
• Revisa la corrección monetaria si tu empresa la aplica (al menos al cierre anual).
• Cuadra las cuentas de IVA crédito y débito con el formulario 29 antes de declararlo.

8. Revisión y cierre

• Revisa el balance de comprobación: cuentas transitorias y de cuadratura en cero.
• Compara el estado de resultados con el mes anterior y con el presupuesto, y explica las diferencias grandes.
• Cambia el estado del período contable a cierre o bloqueado, para que nadie contabilice con fecha de un mes cerrado.
• Guarda los informes del cierre (balance, resultados, conciliaciones) en una carpeta del mes.

Checklist general: adapta los pasos a tu empresa y a lo que pida tu contador.